墨西哥反腐重拳打击假发票，七家认证供应商被吊销或撤销授权
墨西哥联邦政府通过反腐败与善治部于本周日宣布，为强化打击“假发票公司”（即模拟交易并开具发票以逃税的企业），已采取一系列行动。该部门由拉克尔·布恩罗斯特罗·桑切斯领导，报告称正协助撤销七家电子发票认证供应商（Proveedores de Certificación de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet）的授权，这些供应商涉嫌与“模拟交易开票企业”（EFOS）有业务往来。
反腐败部详细说明，经审计发现这七家供应商存在问题，税务管理局（SAT）作为金融监管机构，目前已撤销其中五家的授权，具体名单如下：
1. Facturadorelectronico.com——Dot Net Desarrollo de Sistemas, S.A. de C.V.
2. DigiFact——Teledesic Broadband Networks, S.A. de C.V.
3. FactureYa——Servicios Tecnológicos Avanzados en Facturación S.A. de C.V.
4. EdiFactMx——EDIFACTMX, S.A. de C.V.
5. Comercio Digital——Sistemas de Comercio Digital, S. de R.L. de C.V.
善治部指出，目前另两家供应商的授权撤销行政程序正在进行中。据透露，这七家认证供应商负责验证全国约20.53%的发票。
在一份公报中，当局保证将继续在其职权范围内开展监督行动，并将在联邦行政司法法院和联邦司法机构继续相关程序。此外，还强调预防和制裁假发票公司的工作，协助墨西哥政府打击逃税，以实现适当的税收和资源分配，造福民众。
SAT警告称，这些供应商所出具的内容旨在为不存在的交易支付款项提供支持，涉及逃税（通过减少所得税和增值税金额）以及洗钱等非法行为。所开具的发票与其他发票相同，且因符合所有发票要求而有效。然而，其内容虚假，因为交易实际并未发生，即未进行销售或服务提供。
间接推演：此次行动是辛鲍姆政府“反腐+税收”组合拳的延续，预示2025年税务稽查将更聚焦于电子发票全链条。SAT可能扩大对认证供应商的审计范围，并加强与其他拉美国家的情报交换，打击跨境虚开。华商企业应借此时机完善税务合规体系，特别是关联交易定价和增值税抵扣凭证管理。政策窗口期方面，建议在2025年第一季度前完成供应商切换和历史发票自查，避免成为下一轮稽查目标。此外，墨西哥正推动数字发票系统升级，未来可能要求企业实时上传交易数据，华商需提前布局ERP系统对接，减少人工干预风险。
本文由 墨华网 (mohuawang.com) 综合采编整理，信息参考源：墨西哥《El Universal (Nación 综合国情)》。版权归原作者所有，仅供在墨华人及商务人士参考交流。
